Как закрыть расчетный счет в банке ип — основные правила процесса

Как закрыть расчетный счет ИП: сроки и пошаговая инструкция

В статье вы узнаете, когда происходит закрытие расчетного счета ИП в банке: при закрытии ИП или после. Разберемся в особенностях этой процедуры и рассмотрим, можно ли оставить расчетный счет. Мы подготовили для вас список необходимых документов , а также пошаговую инструкцию по закрытию счета.

Нужно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП

Налоговый кодекс на этот вопрос однозначного ответа не дает. Однако, важно помнить, что суть р/с для юридического лица и ИП состоит в том, что им пользуются для осуществления предпринимательской деятельности, а не в личных целях. При закрытии ИП, надобность в расчетном счете отпадает.

В договоре с банком, где открыт счет, указаны случаи, когда взаимоотношения с клиентом прекращаются. Во избежание проблем с финансовой организацией стоит еще раз изучить пункты договора о закрытии р/с.

Обратите внимание

 Если не закрывать расчетный счет, вам придется оплачивать расходы по его обслуживанию.

Снятие остатка средств будет затруднено, так как владелец счета (ИП) уже ликвидирован, а физическое лицо не является владельцем.

Когда нужно закрыть расчетный счет при закрытии ИП

Однозначного ответа на вопрос, когда закрывать счет при закрытии ИП, законодательство не дает.

В качестве рекомендации многие юристы советуют закрыть р/с в последнюю очередь, после завершения всех формальностей. Это делается для того, чтобы контрагенты смогли рассчитаться по своим долгам перед вашим предприятием. А также для того, чтобы вы, как завершающий деятельность бизнесмен, смогли расплатиться со своими партнерами и работниками.

Как закрыть расчетный счет при ликвидации ИП

Последовательность действий сводится к следующему:

Наименование действия Описание действия
Проверка бумаг Подготовка необходимых бумаг для закрытия счета:

  • Заявление на закрытие счета ИП.
  • Выписка со счета (необходима для уточнения остатка на счете).
  • Получение информации по долгам на счете.
  • Уточнение информации по утвержденному лимиту.
  • Банковские чековые книжки (их необходимо будет сдать в банк).
  • Нотариально заверенная выписка из ЕГРИП (требуется не во всех банках, поэтому следует уточнить необходимость бумаги в своей финансовой организации).
Вывод средств Для закрытия расчетного счета при ликвидации ИП необходимо вывести с него все денежные средства. Для этого существует два пути:

  • Выдача наличных через кассу банка;
  • Перевод средств по реквизитам, указанным вами в заявлении.
Заявление в банк Образец заявления можно взять на сайте обслуживающего банка или в отделении организации. После заполнения подать в отделение с пакетом требуемых документов (из п. 1).
Подтверждение от банка Обычно процедура закрытия р/с происходит в течение нескольких часов, после чего приходит уведомление от банка. Однако, стоит учесть, что на проверку всех документов и подтверждение банком закрытия р/с может уйти несколько дней.
Информирование партнеров Данный пункт актуален, если у партнеров перед вашим предприятием остались долги или если р/с закрывается в связи со сменой реквизитов.

После выполнения всех шагов по закрытию расчетного счета можно переходить к непосредственному закрытию ИП.

Как закрыть ИП без закрытия расчетного счета

Теоретически ИП можно закрыть, не закрывая при этом расчетный счет. Однако, на практике такое решение оказывается не самым удачным. Так как владелец р/с (юридическое лицо) уже прекратил свое существование, то вы не сможете воспользоваться этим счетом как физическое лицо.

На практике были случаи, когда ИП закрыто, а расчетный счет нет. Через какое-то время бывший бизнесмен снова вставал на учет как юридическое лицо и вспоминал про старый счет. Обратившись в банк, он узнает, что его старый р/с существует, однако, на него наложены штрафы и арест налоговыми службами.

Это произошло по 2 причинам:

  1. Не оплачивались расходы банка на обслуживание р/с.
  2. В налоговый орган не отсылалась отчетность по р/с (даже «нулевая»).

Чтобы не допускать таких ситуаций, р/с при закрытии ИП следует закрывать. Процедура закрытия ИП выглядит при этом следующим образом:

  • Подготовка к ликвидации (актуализация информации по дебиторским и кредиторским задолженностям, подготовка необходимых бумаг, расторжение/продление контрактов с партнерами).
  • Увольнение нанятого персонала (если вы не являлись работодателем, то данный пункт пропускается).
  • Подача пакета документов в ФНС (паспорт, ИНН, свидетельство ОГРНИП и квитанция об оплате госпошлины в размере 160 руб).
  • Оплата налогов, штрафов и страховых выплат.
  • Снятие контрольно-кассового аппарата с учета (следует обязательно уточнить в местном отделении ИФНС, нужно ли снимать ККТ самостоятельно или это действие будет совершено автоматически после получения налоговой сведений о ликвидации вашего ИП).
  • Закрытие р/с в банке.
  • Сбор документов от деятельности ИП для хранения (в течение четырех лет).

(1

Источник: https://rko-bank.ru/stati/zakrytie-scheta-ip.html

Закрыть расчётный счёт ИП: пошаговая инструкция

Расчётный счёт – это удобный инструмент безналичных платежей, поэтому его открывают многие предприниматели. В процессе деятельности может появиться необходимость закрыть расчётный счёт ИП. Закрытие счёта обычно происходит по инициативе клиента, но есть ситуации, когда договор на расчётно-кассовое обслуживание расторгает сам банк.

По каким причинам расторгается договор с банком

Закрытие расчётного счёта в банке, так же, как и его открытие, в 2017 году регулирует Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Согласно этому документу основанием для закрытия счёта является прекращение договора на расчётно-кассовое обслуживание.

Причины, по которым расторгается договор банковского счёта, перечислены не только в Инструкции, но и в статье 859 Гражданского кодекса:

  1. По заявлению клиента в любой момент.
  2. По инициативе банка, если на расчётном счёте в течении двух лет нет денежных средств и не проводятся операции. Предупредить о закрытии счёта банк обязан клиента письменно, за два месяца до расторжения договора.
  3. Если в течение года банк два и более раза отказал в проведении операций, потому что счел их подозрительными.
  4. По решению суда, если банк обратился с соответствующим требованием, так как остаток денежных средств на счету ниже предусмотренного банковскими правилами или расчётные операции не проводятся больше года.
  5. По решению суда, если имеются основания подозревать клиента в нарушении закона о противодействии легализации преступных доходов.

О том, что именно считается подозрительными операциями, кредитные учреждения не всегда сообщают прямо. Но вот, например, на сайте Модульбанка среди причин, служащих основанием закрыть расчётный счёт в банке, приводятся:

  • низкая налоговая нагрузка, когда доля налоговых платежей не превышает 0,5% от поступлений;
  • почти все поступающие денежные средства снимаются в виде наличных, причём, это происходит в первые три дня после поступления (не относится к предпринимателям, работающим без наёмного персонала и самостоятельно оказывающим услуги);
  • отсутствие в платёжных поручениях обязательного основания платежа или реквизитов договора с контрагентом.

Обратите внимание: блокировка расчётного счёта налоговой инспекцией не является его закрытием. После устранения причин блокировки (уплаты налога, сдачи декларации, представления документов) безналичные платежи продолжатся, как и раньше.

Когда имеет смысл закрыть счёт ИП

В целом, если клиент относится к благонадёжным, а операции по счёту проводятся хотя бы раз в год, банк не будет требовать расторжения договора на РКО. В основном клиенты из банка уходят добровольно.

Чаще всего причина закрытия расчётного счёта заключается в высоких тарифах, не самом лучшем сервисе, неудобном интернет-банкинге. Причиной расторжения договора может стать постоянный крупный контрагент, который обслуживается в другом банке. Обычно проведение платежей в одном кредитном учреждении позволяет снизить как сроки их прохождения, так и банковскую комиссию на транзакции.

Если есть риск, что у банка, где обслуживается предприниматель, могут отозвать лицензию, то, конечно, стоит закрыть расчётный счёт ИП.

Хотя предприниматели, как физические лица, и защищены системой страхования вкладов, но гарантированно им компенсируется сумма не более 1,4 млн рублей.

Центробанк продолжает вести политику санации финансового рынка, поэтому следите за надёжностью вашего кредитного учреждения!

И, разумеется, закрыть расчётный счёт в банке надо перед снятием ИП с налогового учёта. Во-первых, в проведении платежа по недействующим реквизитам предпринимателя банк может просто отказать.

Во-вторых, нет смысла платить за ведение счёта, если предпринимательские доходы вы уже не получаете.

В-третьих, налоговые инспекции, по свойственной им логике, могут расценивать получение оплаты на расчётный счёт после закрытия ИП, как факт продолжения предпринимательской деятельности.

Важно

А что делать, если контрагент планирует выплатить задолженность уже после того, как предприниматель снялся с учёта в ИНФС? Лучше дать ему для этого реквизиты не расчётного, а личного счёта. Дело в том, что эти доходы всё равно будут считаться полученными не как ИП, а как обычным физическим лицом.

Соответственно, облагаться они будут по ставке НДФЛ, т.е. по 13% (письмо Минфина от 13 июня 2013 г. № 03-11-09/21958). Это, конечно, невыгодно, особенно если вы работаете на ЕНВД и ПСН и не платите налог с оборота.

Учитывая это, старайтесь закончить все взаиморасчёты до прекращения предпринимательской деятельности.

Собираетесь открыть расчётный счёт? Откройте расчётный счёт в надёжном банке — Альфа-Банке и получите бесплатно:

  • бесплатное открытие счёта
  • заверение документов
  • интернет-банк
  • обслуживание счёта за 490 рублей в месяц
  • и многое другое

Как происходит закрытие счёта

Если договор РКО расторгается по желанию клиента, то надо просто сообщить об этом своему банковскому менеджеру, который выдаст типовой бланк заявления на закрытие расчётного счёта.

Если же счёт закрывается по инициативе банка, то уведомление об этом будет заранее направлено предпринимателю.

Официально других документов не требуется, надо только сдать чековую книжку, если она была выдана, и корешки к ней.

О прекращении договора РКО банк вносит запись в книгу регистрации открытых счетов.

С этого момента приходные и расходные операции по счёту прекращаются, а остаток средств выдается клиенту в течение семи дней.

Если в течении 60 дней собственник не является для получения денег, а у банка нет его указания о переводе денежных средств на другие реквизиты, то они направляются на специальный счёт ЦБ РФ.

С 2014 года закон не обязывает клиента уведомлять налоговую инспекцию и фонды о закрытии расчётного счёта, потому что сообщение об этом направляет сам банк. Но если кого и стоит уведомить самостоятельно, так это партнеров по бизнесу, чтобы они по незнанию не провели оплату на недействующие реквизиты.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-ip-zakryt-raschyotnyy-schyot-v-banke

Закрытие расчетного счета в банке — причины и процедура

18 июня 2018

По нормам российского законодательства вы не обязаны закрывать расчетный счет ИП после закрытия ИП.

Но если этого не сделать, возникнут вопросы от налоговой инспекции — если счет работает после того, как аннулирован статус предпринимателя, значит коммерческая деятельность ведется незаконно.

Счетом ИП пользоваться не получится, как обычным расчетным счетом для физлиц. Придется платить банку за услуги, которые уже не нужны.

По каким причинам закрывают счет ИП

Договор на обслуживание счета расторгается по инициативе клиента, банка или по обоюдному согласию.

Закрыть счет ИП нужно:

  • когда вы меняете банк;
  • когда закрываете предприятие.

Банк имеет право закрыть счет ИП:

  • если истек срок договора на обслуживание;
  • на счете недостаточно средств для оплаты услуг банка.

Этой процедуре может предшествовать блокировка расчётного счёта ИП. Перед закрытием клиент получает письмо, в котором банк предупреждает о намерении заблокировать счет.

В нем указываются причины и необходимые действия со стороны клиента, чтобы этого избежать. Вы можете продлить договор, погасить задолженность и продолжить сотрудничество.

Либо не делать этого, и тогда банк расторгнет отношения в одностороннем порядке.

Если вы остались должны комиссию за обслуживание, банк выставит претензию с требованием ее оплатить. Если не оплатить, банк может подать в суд.

Решите все вопросы по счету до подачи документов на ликвидацию ИП, чтобы у налоговой инспекции не было поводов для подозрений. После этого воспользуйтесь инструкцией, которая поможет закрыть расчетный счет ИП быстро и просто.

Читайте также:  Что надо для открытия ип в быстром и беспроблемном порядке - разбираемся

Как закрыть расчетный счет ИП в банке

Сначала уточните какой у вас денежный остаток, установленный лимит по кассовым операциям, есть ли задолженности на счету. При наличии долгов возможно внесение личных средств на расчётный счёт ИП для их покрытия. Эта информация будет нужна при подаче заявления на закрытие счета ИП в банке.

Следующие шаги:

  • Заплатить долги и налоги. Закрытие счета ИП при прекращении деятельности не освобождает от финансовых обязательств. Если вы заранее не погасите долги, можете попасть под суд как физлицо. Поэтому полностью рассчитайтесь с контрагентами, закройте кредиты, оплатите штрафы и комиссии. Переведите отчисления в налоговую инспекцию и пенсионный фонд.
  • Уведомить контрагентов. Известите деловых партнеров о смене реквизитов, так как закрыть счет в банке ИП — это полдела. Если средства поступят после ликвидации счета, они автоматически отправятся обратно плательщику.
  • Снять оставшиеся на счету деньги. Перед тем, как закрыть счет ИП в банке, определитесь, как вы хотите поступить с имеющимися на нем деньгами: получить остаток средств наличными; перевести на другой счет или отправить на карту физлица. Если пользовались чековыми книжками, их необходимо вернуть банку.
  • Подать заявление. Возьмите в банке заявление на закрытие расчетного счета. При заполнении укажите лимит по кассовым операциям и сумму остатка. Если заявление заполняет и подписывает не сам предприниматель, а его доверенное лицо, приложите нотариально заверенные документы, чтобы подтвердить полномочия посредника.
  • Получить ответ о расторжении договора. Договор обслуживания считается расторгнутым с момента подачи заявления на закрытие счета ИП в банке. Однако фактически это происходит не сразу. Сначала банк проверяет в порядке ли документы клиента и нет ли у него задолженностей. Если замечаний нет, договор расторгается, сам счет закрывается, а решение с датой прекращения обслуживания отправляется письмом на ваш юридический адрес. Также на почту высылается и уведомление о закрытии счета, заверенное печатью и подписью уполномоченного сотрудника.
  • Сообщить в госслужбы. В течение 7 дней после закрытия расчетного счета ИП об этом необходимо сообщить в налоговую инспекцию, в пенсионный и страховой фонды (статья 23 Налогового кодекса РФ). Информация подается на бланке формы №С-09-1.

Последний документ можно доставить несколькими способами:

  • лично предпринимателем,
  • его представителем (по доверенности),
  • почтой (если вы пересылаете форму почтой, сохраните квитанцию об отправке и опись вложений).

За нарушение сроков подачи информации взыскиваются штрафы:

  • налоговой инспекцией — до 5000 рублей;
  • пенсионным фондом и соцстрахом — до 2000 рублей.

Запомнить

  • Счет закрывается по инициативе предпринимателя, банка или по согласию сторон.
  • При закрытии счета у предпринимателя не должно быть долгов, остаток снимается или переводится на карту физлица. Контрагентов нужно предупредить, чтобы они не переводили деньги на закрытый счет.
  • После расторжения договора и получения выписки, уведомите налоговую и пенсионный фонд в течение 7 дней. Это позволит избежать штрафов.

А если вы решили сменить банк, то рекомендуем вам ознакомиться с самыми выгодными предложениями банков на открытие счета.

В этом месяце 38 предпринимателей открыли счет в Модульбанке, благодаря платформе tvoedelo.online

Подберите наиболее выгодное предложение от ТОП-10 банковИзучите реальные отзывы предпринимателей или спросите их личноОставьте заявку на открытие счета через платформу tvoedelo.online и дождитесь звонка оператора для подтверждения запросаОткрывайте счет и пользуйтесь услугами банкаЧерез 2 месяца мы перезвоним вам, чтобы зафиксировать отзыв о выбранном банке. Если вас не устроил банк, мы предложим другой — на специальных условиях.Вместе с вами мы создаем прозрачный рынок услуг для малого и среднего бизнеса

Источник: https://tvoedelo.online/ip/zakrytiye-scheta-ip

Закрытие расчетного счета в банке: порядок, уведомление, заявление, причины

Открытие расчетного счета является обязательной процедурой для юридических лиц, а ИП открывает счета по причине удобства безналичных расчетов. Но если по каким-либо причинам счет перестал использоваться, откладывать его официальное закрытие не стоит, так как ежемесячная плата за расчетно-кассовое обслуживание будет начисляться независимо от наличия или отсутствия операций.

Нормы законодательства

По факту расчетный счет представляет собой учетную запись, используемую банком для регистрации движения денежных средств клиента и их остатка.

То есть сам счет, по сути, является лишь техническим приложением к договору РКО, и при отдельном рассмотрении не имеет какого-либо юридического значения.

Вследствие этого, именно расторжение договора РКО будет выступать законным основанием для закрытия расчетного счета. Данный факт подтверждается инструкцией Банка России №153И от 30.05.2014г., а также ст. 859 ГК РФ.

Гражданский кодекс также регламентирует права сторон в отношении закрытия банковского счета. Причем приоритет отдается интересам клиента, который вправе прекратить сотрудничество в любой момент. Банк же может проявить инициативу по расторжению договора только при наличии определенных условий:

  • более 2-х лет по счету не совершались операции;
  • на счете осталось меньше средств, чем этого требуют условия договора или банковских правил.

При этом:

  • При соблюдении первого условия, кредитная организация вправе расторгнуть соглашение в одностороннем порядке. Но клиенту должно быть направлено уведомление об этом за 2 месяца до закрытия счета.
  • Второе условие применяется для расторжения договора РКО в судебном порядке. При этом клиенту обязательно дается 30 дней на пополнение остатка по счету. Если он успевает сделать это в отведенный срок, действие договора продолжается.

Как закрыть банковский счет, расскажет видео ниже:

Причины закрытия расчетного счета владельцем

Владелец счета может инициировать его закрытие по любой причине, и он не обязан объяснять ее в заявлении. Тем не менее такая графа там есть, так как руководству банка важно знать мотивы прекращения сотрудничества. Принципиально отказываться указывать причину и идти на конфликт не стоит, ее можно указать кратко, не вдаваясь в подробности.

В любом случае кредитная организация не может отказать вам в закрытии счета. Ст. 450 ГК РФ регламентирует возможность прекращения действия договора в одностороннем порядке, если такое право имеется у стороны-инициатора в силу закона. В данном случае право закрепляется ст.859 ГК РФ.

Причин отказа от дальнейшего обслуживания в банке может быть несколько:

  1. Банкротство клиента, либо его реорганизация.
  2. Появление более выгодных тарифов РКО в другом банке.
  3. Низкое качество обслуживания.
  4. Удаленное расположение клиента от банковского отделения, и при этом ограниченность функционирования интернет-банкинга.
  5. Обслуживание большей части контрагентов в другом банке, что способствует удорожанию проведения операций.
  6. Прекращение деятельности по решению суда в связи с выявлением незаконных действий.

Если счет закрывается по причине банкротства, осуществить эту процедуру можно как в ходе ликвидации фирмы, так и после ее завершения. Второй вариант может быть более привлекательным, так как многие банки закрывают счета обанкротившимся клиентам без взимания дополнительных комиссий.

Процедура закрытия

В любом банке закрытие счета происходит по стандартной схеме. И начинается этот процесс всегда с подачи заявления клиентом, которое и является основанием для расторжения договора РКО.

Требования к заявлению

Законодательно установленного бланка заявления на закрытие счета не существует. Каждое финансовое учреждение разрабатывает его собственную форму. Получить бланк заявления вашего банка можно тремя способами:

  • при личном обращении в банковское отделение;
  • на официальном интернет-ресурсе кредитной организации;
  • в системе интернет-банкинга.

В качестве заявителя может выступать только лицо, имеющее полномочия на распоряжение счетом. Либо представитель клиента, имеющий на руках нотариально заверенную доверенность.

Воспользоваться лучше формой заявления, установленной именно вашим банком, хотя он и не вправе отказаться принимать заявление в произвольной форме. Однако это заявление должно содержать обязательные элементы:

  • ссылку на номер договора РКО и дату его заключения;
  • реквизиты закрываемого счета и счета для перечисления остатка денежных средств, либо указание на желание получить их в кассе;
  • печать и подписи лиц, фигурирующих в карточках с образцами подписей.

Скачать бланк заявления от Сбербанка можно здесь.

Образец заявления на закрытие РС

Необходимые документы

По каждому клиенту в банке имеется юридическое дело, состоящее из поданных для открытия счета документов. Так как кредитная организация уже располагает необходимой документацией, обычно не требуется что-либо подавать дополнительно для закрытия счета, достаточно одного заявления.

Исключение составляют юридические лица, которые должны предоставить официально оформленное решение учредителей о закрытии счета. Иногда банк может запросить свежую выписку из ЕГРЮЛ для юридических лиц и из ЕГРИП для предпринимателей, а также справку из налоговой о погашении задолженности.

В банк необходимо возвратить инструменты для снятия наличности, которые выдавались им во временное пользование. Это могут быть неиспользованные бланки чековой книжки или Cash-карта для снятия денег со счета через банкомат.

Порядок

  • После подачи заявления нужно запросить у банка остаток по счету. На вывод средств с закрываемого счета дается 1 неделя. За этот срок клиент должен определиться со способом снятия денег со счета – через кассу или переводом на другой счет. При отсутствии действий со стороны владельца счета в течение недели, деньги переходят в распоряжение кредитной организации.
  • При закрытии счета клиента, проходящего процедуру банкротства, остаток средств списывается по заявлению конкурсного управляющего. В заявлении он указывает реквизиты получающей стороны, и прикладывает к нему удостоверяющие личность документы и копию акта об утверждении его на должность конкурсного управляющего по данному делу.
  • Запись о закрытии счета заносится в Книгу регистрации открытых счетов на следующий день после списания остатка. После чего клиенту выдается справка о закрытии его счета.

Уведомление госструктур

О закрытии счета должны своевременно узнать налоговая служба и социальные внебюджетные фонды. Ранее обязанность по уведомлению гос. органов накладывалась на владельца счета, и за ее неисполнение ему грозили штрафные санкции. Но с 2014 года кредитные организации стали самостоятельно заниматься уведомлением как об открытии, так и о закрытии счетов.

ИП или организации остается только проинформировать своих контрагентов о закрытии предыдущего счета и о реквизитах нового. Если вы не успели сделать это вовремя, и ваши партнеры перечислили средства на закрытый счет, банк вернет их отправителю в течение 5 дней.

Сообщение в ФСС об открытии либо закрытии счета детально описано в этом видео:

Сроки и комиссия

Срок закрытия расчетного счета полностью зависит от наличия на нем остатка денежных средств.

  • Если его нет, закрытие осуществляется в течение 1 дня.
  • Если же деньги на счету остались, временные затраты на расторжение договора РКО будут зависеть от расторопности клиента в отношении запроса оставшихся средств.

Ситуация усложняется, если у клиента имеется задолженность перед налоговыми органами или поставщиками. В таком случае остаток должен пойти на погашение долгов. И только после этого счет может быть закрыт.

Важно учесть, что закрытие счета в банке осуществляется не бесплатно, а с взиманием прописанной в тарифе РКО комиссии. Если же на счете совсем нет средств, банк может отказать в его закрытии до внесения необходимой для оплаты комиссии суммы.

Закрытие расчетного счета – операция достаточно простая, особенно если у владельца нет непогашенных обязательств. Проблемы могут возникнуть только при нежелании клиента заняться этим вопросом своевременно.

При таком подходе можно потерять невыведенные в установленный срок средства на остатке, либо накопить задолженность за обслуживание счета, который по факту давно не используется.

Чем опасны незакрытые счета, расскажет этот видеоролик:

Источник: http://uriston.com/kommercheskoe-pravo/yuridicheskie-litsa/raschetnyj-schet/zakrytie.html

Как закрыть расчетный счет ИП: правила, этапы закрытия

Расчетный счет – финансовый инструмент, используемый для проведения безналичный платежей. Некоторые предприниматели обходятся без него, но у большинства он есть. Закрыть расчетный счет ИП может потребоваться при прекращении деятельности предпринимателя или смене банка. Инициатива исходит от банка, самого клиента, суда. Подробнее о проведении процедуры вы узнаете далее.

Когда нужно закрывать счет

Закрытие расчетного счета производится на основании прекращения срока договора либо по другим причинам:

  1. По заявлению, сделанным клиентом в любой момент – достаточно желания предпринимателя прекратить банковское обслуживание по операциям в определенном учреждении.
  2. По инициативе банковского учреждения. За 2 календарных месяца до даты официального расторжения договора клиент получает соответствующее уведомление. Причина прекращения обслуживания – отсутствие операций по счету два года и более.
  3. Если в течение календарного года операции отклонялись минимум дважды, поскольку банк считал их подозрительными.
  4. По решениям судебных инстанций – для списания остатков средств со счета, если они там есть, или наличии подозрений на противоправные действия со стороны владельца счета.
Читайте также:  Родовой сертификат на второго ребенка: немного о документе

Некоторые банки закрывают счет при низких налоговых нагрузках, снятии денег только наличными и всегда в первые дни после поступления, отсутствии подробных данных по платежным поручениям. Блокировка счета налоговой – еще не основание для его закрытия. Когда причины блокировки будут устранения, РКО восстанавливается.

Этапы закрытия

Закрытие расчетного счета ИП осуществляется предпринимателем лично либо через представителя. Строго соблюдайте порядок проведения процедуры, чтобы избежать лишних проблем в будущем, штрафов.

У лица, ведущего предпринимательскую деятельность, на момент закрытия счета в банке не должно быть задолженностей, остаток средств снимается и выдается наличными либо переводится на карту физического лица.

Подготовка бумаг

Клиент банка составляет заявление для расторжения заключенного ранее договора – от руки, форма свободная. Также нужно указать лимит по остаткам, сумму денежных средств на счете и подтвердить данные (сделать это проще всего посредством выписок).

Погашение задолженностей

Перед закрытием счета заплатите все долги, налоги, поскольку само по себе прекращение РКО еще не освобождает вас от принятых ранее обязательств. Проверьте все сделки с контрагентами, банками и другими кредитными организациями, налоговой, пенсионным фондом.

Снимите остатки денег

Обналичите или переведите остатки финансовых средств на другие счета, банковские карты. Чековые книжки, если они у вас были, верните в банк.

Напишите заявление о закрытии

Подготовьте заявление о желании закрыть расчетный счет. Подписывает его предприниматель либо доверенное лицо, для доверенного лица должны быть соответствующие разрешения на представление интересов заявителя.

Получите официальное уведомление

Банк обязан предоставить ответ на запрос о прекращении действия договора. Соглашение считается расторгнутым с момента подачи заявления, но на практике процесс может затягиваться. Сначала финансовое учреждение проводит проверку счета клиента, уточняет данные о наличии долгов. По результатам данных мероприятий предприниматель получает официальное письмо, заверенное печатью, подписью.

Документы

Главный документ для закрытия счета – это заявление. Пригодятся выписки по счетам с данными об остатках. Остальную информацию вам сообщит сотрудник банковского учреждения.

Ликвидация ИП и закрытие счета

Как закрыть расчетный счет в банке ИП, мы выяснили, теперь давайте разберемся, нужна ли данная процедура при ликвидации юридического лица, а не переходе в другой банк.

Законодательство точного однозначного ответа на данный вопрос не дает, но, поскольку расчетный счет применяется для расчетов между юридическими лицами, использовать его в личных целях просто нет смысла. Если по счету закрытого ИП идут поступления, то данные действия будут рассматриваться как незаконное предпринимательство.

Также при прекращении деятельности и не закрытии счета вам придется платить за его обслуживание (если установлена фиксированная такса, независимо от объемов проводимых операций).

Совет

Выше подробно описано, как закрыть расчетный счет – собирайте документы, подавайте заявление и получайте подтверждение о закрытии. Когда все будет готово, можно приступать к ликвидации ИП. (Пока оценок нет)
Загрузка…

Источник: https://investicii-v.ru/zakryit-raschetnyiy-schet-ip/

Как закрыть расчетный счет ИП в банке: порядок действий и другие нюансы

ИП, использующий в своей коммерческой деятельности расчётный счёт, вправе закрыть его в любой момент, когда того пожелает. Эта процедура не представляет особой сложности. Но знание всех связанных с ней нюансов позволит справиться с поставленной задачей быстро и без проблем.

Основания для закрытия

Чаще всего за прекращением взаимодействия между ИП и банком стоят такие причины:

  • Прекращение предпринимательской деятельности.
  • Открытие счёта в другом банке. Закон не запрещает ИП иметь несколько счетов, в том числе и в разных кредитных учреждениях. Но обслуживание каждого из них стоит денег.
  • Выявление в деятельности ИП финансовых нарушений, чреватых закрытием счёта. В этом случае он закрывается по решению контролирующих органов. Как правило, такие ситуации возникают, когда ИП подозревается в обналичивании или отмывании денег через счёт.
  • Соответствующее решение суда в отношении ИП.
  • Отсутствие финансовой активности на счёте в течение двух лет. При этом инициатором закрытия выступает сам банк.

На практике чаще всего ИП закрывает счёт по своей инициативе при переходе на обслуживание в другой банк или прекращении деятельности.

Особый случай — когда счёт закрывается после отзыва лицензии у банка или его банкротства. При таком раскладе ИП надо обратиться к назначенному в кредитную организацию конкурсному управляющему.

Недовольство качеством обслуживание — одна из распространённых причин закрытия предпринимателем расчётного счёта

Как закрыть расчётный счёт ИП

Закрытие расчётного счёта ИП предполагает такую последовательность действий:

  1. Погашение всех долгов перед банком, государством и контрагентами.
  2. Вывод остатка денежных средств.

  3. Уточнение остатка на счёте и лимита по кассовым операциям (эта информация обычно нужна для заполнения заявления на закрытие счёта).
  4. Подача заявления на закрытие расчётного счёта с приложением необходимых документов.
  5. Получение уведомления банка о принятом решении.

  6. Получение в банке справки о закрытии счёта.
  7. Уведомление контрагентов о закрытии счёта (необязательно, но очень желательно).

Погашение задолженностей

Чтобы узнать, нет ли у ИП задолженностей перед банком, где он находится на расчётно-кассовом обслуживании, а если есть, каков их размер, нужно обратиться непосредственно в банк. При этом можно сразу уведомить сотрудника кредитной организации, что вы намерены закрыть расчётный счёт. Нужно попросить произвести расчёт по вашим обязательствам с учётом предполагаемой даты закрытия.

Ведь комиссия за ведение счёта обычно взимается помесячно, и оплатить месяц, в котором счёт будет закрыт, вам придётся полностью. В некоторых банках может взиматься комиссия и при закрытии счёта. А значит, остаток на нём в момент закрытия должен покрывать все предстоящие списания. Впрочем, часто возможен и вариант внесения недостающей суммы в кассу банка непосредственно при закрытии.

До закрытия расчётного счёта ИП очень желательно рассчитаться со всеми долгами перед банком, государством и контрагентами

Вопросы по наличию и сумме неисполненных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами надо урегулировать непосредственно с ними. С 2017 года эта задача облегчается тем, что теперь администратором не только налоговых платежей, но и обязательных социальных отчислений является ваша налоговая инспекция. А значит, всю информацию можно получить в ней.

Всё, что касается долгов перед контрагентами, улаживается непосредственно с каждым из них.

Если ИП, инициируя закрытие счёта, не планирует прекращать деятельность, а только переходит на обслуживание в другой банк, погасить долги перед государством и контрагентами он может уже с нового счёта.

Рассчитаться с государством и внебюджетными фондами бизнесмен может и после закрытия ИП, в том числе переводом денег с личного счёта или наличными через кассу или терминал, например, Сбербанка.

С практической точки зрения, выгоднее решить все вопросы до подачи заявления о государственной регистрации прекращения предпринимательской деятельности. Меньше проблем будет потом, в частности, не так много насчитают пеней и штрафов по просроченным платежам, если они есть.

Обратите внимание

К тому же если за вами уже числятся долги перед бюджетом или фондами, они могут стать основанием для отказа в закрытии счёта, и расторгнуть договор с банком до их погашения не получится.

А вот все финансовые вопросы с банком однозначно надо урегулировать до подачи заявления о закрытии счёта. Без этого он просто не закроет его до полного исполнения обязательств.

Вывод остатка денежных средств

Если после оплаты всех долгов и предполагаемых банковских комиссий на расчётном счёте ИП остаются денежные средства, он может вывести их до подачи заявления о закрытии расчётного счёта.

Сделать это можно несколькими способами:

  • снять наличными по чековой книжке, если она используется, или по банковской карте, когда она привязана к расчётному счёту (привязка к счёту корпоративного клиента банковской карты практикуется не во всех банках);
  • перевести на расчётный счёт в другом банке, если он уже есть;
  • перевести на свой счёт физического лица в том же или другом банке.

Если на момент закрытия счёта на нём остаются деньги, вывести их можно непосредственно при расторжении отношений с банком. Способ обычно указывается в заявлении на закрытие расчётного счёта.

Необходимые документы

Пакет документов на закрытие счёта зависит от конкретного банка и, как правило, отражён в договоре расчётно-кассового обслуживания, который заключается при открытии расчётного счёта.

Впрочем, за время, пока клиент сотрудничает с банком, он может претерпеть изменения.

Надёжнее всего перед непосредственным обращением в кредитную организацию с заявлением связаться с ней и уточнить, что именно там захотят видеть.

При подаче заявления на закрытие расчётного счёта ИП в банке захотят видеть паспорт самого клиента или его законного представителя

Обычно минимальный пакет включает:

  1. Паспорт ИП или паспорт и нотариальную доверенность его представителя, если предприниматель поручает закрытие счёта третьему лицу.
  2. Заявление о закрытии расчётного счёта по форме банка.

    Этот документ можно взять непосредственно в банке или скачать на его сайте, банк же может предложить образец заполнения. Нередко оно заполняется от руки и подписывается ИП или его доверенным лицом непосредственно при подаче документов в присутствии сотрудника кредитной организации.

    Если ИП делегирует полномочия по закрытию счёта третьему лицу, может потребоваться нотариальное заверение подписи самого ИП под таким заявлением. Впрочем, обычно достаточно делегировать представителю право подписи под заявлением, но обязательно отразить этот факт в доверенности.

  3. Чековые книжки, если ИП их использовал.

    Все они перед закрытием счёта подлежат аннулированию и сдаче в банк. Обычно пройти эту процедуру можно непосредственно при подаче заявления.

В заявлении на закрытие расчётного счёта ИП, как правило, отражаются:

  • остаток средств на счёте и лимит по кассовым операциям (эту информацию надо уточнить в банке заранее);
  • способ вывода денежных средств, остающихся на счёте после выплаты всех комиссий, если он предусмотрен, на момент закрытия, и реквизиты для их перечисления.

Дополнительно банк может запросить актуальную выписку из ЕГРИП, срок с момента выдачи которой оговаривается особо. Как правило, она должна быть не старше одного календарного месяца.

Сроки закрытия

Какого-либо единого стандарта, касающегося сроков закрытия счёта, нет. Но на практике после принятия заявления от клиента банку требуется некоторое время для проверки, не осталось ли за ним каких-либо долгов.

Сроки закрытия зависят от конкретного банка.

Хотя договор расчётного счёта между кредитной организацией и ИП считается формально расторгнутым с момента принятия кредитной организацией соответствующего пакета документов, фактическое завершение процедуры немного откладывается.

После принятия решения о закрытии счёта банк уведомляет об этом клиента.

Стоит также взять в банке справку об отсутствии у него претензий к ИП как клиенту. Способ получения справок зависит от конкретного банка. Они могут быть доставлены курьером, по почте, или же клиенту предложат посетить отделение банка для её получения.

Причины отказа в закрытии счёта ИП

По результатам проверки банк может и отказать ИП в закрытии расчётного счёта.

Причинами такого решения становятся:

  • наличие долгов перед бюджетом и/или внебюджетными фондами;
  • наличие на счёте сумм, заблокированных «до выяснения»;
  • арест счёта по решению суда;
  • наличие неисполненной расчётной документации;
  • неисполненные обязательства непосредственно перед банком.

Если ИП отказано в закрытии счёта по любой из названных причин, завершить процедуру он сможет только после устранения этого препятствия.

Закрыть расчётный счёт предприниматель сможет только после урегулирования разногласий с банком

Уведомление

В 2018 году ИП не обязан уведомлять о факте закрытия счёта никого. Сейчас всю работу по информированию налоговой инспекции и внебюджетных фондов об открытии и закрытии расчётного счёта за ИП делает сам банк.

А вот уведомить о закрытии счёта всех своих контрагентов ИП желательно, хоть делать это он по закону и не обязан. Это позволит и избавить их от проблем с адресованными бизнесмену платежами по утратившим актуальность реквизитам, и застраховать его самого от возможных претензий с их стороны.

Составить уведомление ИП может в произвольной форме. Например, по приведённому ниже варианту.

Важно

Если до рассылки уведомлений контрагентам вы уже успели открыть новый счёт, есть смысл сразу сообщить его реквизиты.

Когда причиной закрытия расчётного счёта становится ликвидация ИП, не будет лишним уведомить контрагентов и о том, что свою предпринимательскую деятельность вы прекращаете, и проинформировать о способах связи с вами на случай каких-либо неурегулированных вопросов или дальнейшего взаимодействия уже в новом качестве — в зависимости от ваших планов и интересов контрагента.

Особенности процедуры при прекращения деятельности ИП

Когда причиной закрытия счёта ИП становится ликвидация бизнеса, надо иметь в виду, что, с одной стороны, закон не ограничивает его по срокам закрытия расчётного счёта. Это можно сделать как до государственной регистрации прекращения деятельности ИП, так и в любой момент после.

Но, с другой стороны, сугубо из практических соображений лучше с закрытием счёта не затягивать.

На то есть несколько причин:

  • в большинстве случаев ИП должен оплачивать комиссии за ведение счёта до тех пор, пока его не закроет, а факт утраты им статуса предпринимателя никак на этом не отражается;
  • после закрытия ИП ему будет проблематично идентифицировать себя перед банком, в котором он является корпоративным клиентом;
  • платежи в пользу контрагентов в сумме до 100 тысяч рублей ИП вправе производить и наличными, а перечислять в бюджет налоги и делать отчисления во внебюджетные фонды и со своих счетов физического лица, так что закрытие расчётного счёта проблем с этим ему не создаст.

Видео: закрываем расчётный счёт правильно

Когда у ИП нет неисполненных обязательств как минимум перед банком и государством, процедура закрытия расчётного счёта не составит для него труда и не отнимет много времени. Если же есть долги, являющиеся препятствием для закрытия расчётного счёта, вначале придётся урегулировать все вопросы с ними.

Источник: https://biznes.guru/individualnoe-predprinimatelstvo/zakrytie-ip/zakryit-raschetnyiy-schet-ip.html

Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности

Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности — процедура простая и прозрачная. Тем не менее, существует необходимость соблюдения некоторых рекомендаций. Рассмотрим подробнее, зачем и как это сделать.

Согласно существующему законодательству, индивидуальный предприниматель не обязан открывать и закрывать расчетный счет (р/с). Однако его открытие производится для удобства осуществления безналичных платежей. А зачем его ликвидировать при закрытии ИП, рассмотрим далее.

Когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП

Процедура ликвидации ИП состоит из нескольких этапов. В первую очередь предприниматель должен подать заявление о государственной регистрации прекращения деятельности физическим лицом в качестве ИП. Это документ готовится с использованием специальной формы № Р26001, а подается в ФНС по месту регистрации.

Затем лицо оплачивает государственную пошлину за прекращение деятельности, уведомляет об этом ФСС и Пенсионный фонд, а также погашает перед ними задолженности. После этого лицо должно получить в налоговой службе выписку из ЕГРИП, подтверждающую, что деятельность ИП прекращена.

На основании этой выписки физическое лицо может обратиться в банк для ликвидации р/с.

Зачем закрывать счет при закрытии ИП

Как уже было сказано выше, существующее законодательство не обязывает физическое лицо закрывать р/с после ликвидации ИП. Однако на практике все же рекомендуется от него избавиться.

Во-первых, функционирующий после ликвидации ИП счет в банке может натолкнуть налоговую службу на мысль о том, что предпринимательская деятельность прекращена только формально. А фактически физическое лицо продолжает вести бизнес.

Не стоит говорить, что такие подозрения со стороны ФНС могут привести к негативным правовым последствиям.

Во-вторых, в банковском договоре могут быть оговорены условия, обязывающие расторгнуть его в случае прекращения ведения бизнеса.

В-третьих, использование физическим лицом расчетного счета, который открывался для ИП, не имеет никакого экономического смысла. Ведь их условия обычно предусматривают предоставление дополнительных услуг, которые удобны для ведения бизнеса. Естественно, что они не бесплатны. Следовательно, физическому лицу не имеет смысла их оплачивать.

Процедура закрытия счета в банке для ИП

Закрытие счета в банке ИП стоит производить согласно следующему алгоритму:

  1. Подготовка документов.
  2. Погашение долгов перед учреждениями и контрагентами.
  3. Вывод оставшихся средств.
  4. Подача заявления на закрытие.
  5. Получение уведомления о расторжении договора с банком.
  6. Оформление справки о расторжении договора.

Перед тем как приступать к процедуре расторжения договора с банком, следует уведомить контрагентов и клиентов о том, что в скором времени реквизиты утратят свою актуальность.

Такая мера не закреплена в законодательных актах, но во избежание различных недоразумений стоит к ней прибегнуть. Хотя, согласно пункту 8.2 главы 8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И, средства, поступившие на р/с после его закрытия, возвращаются отправителю.

Уведомление составляется в произвольной форме, поскольку унифицированной формы не существует.

Подготовка документов и погашение долгов

Зачастую в каждом банке требуется различный список документов. Ознакомиться с ним можно в договоре или проконсультировавшись с работником банка. Обычно необходимо предоставить заявление на закрытие, паспорт, выписку из ЕГРИП.

После того как все документы собраны, необходимо поучить выписку о состоянии счета. Затем погасить все долги, штрафы и пени. Когда обязательства перед всеми заинтересованными сторонами выполнены, можно вывести оставшиеся средства. Это можно сделать заранее на пластиковую карту или в кассе банка.

Подача заявления

Данный документ заполняется по форме, утвержденной в конкретном банковском учреждении. В нем должны быть указаны сумма остатка, размер кредитного лимита и способ выведения средств.

Заявление заверяется предпринимателем или его представителем, обладающим нотариально заверенной доверенностью.

Например, закрытие расчетного счета в Сбербанке для ИП производится на основании заявления по представленному ниже образцу.

Совет

После принятия заявления банковская организация проводит проверку на предмет выявления каких-либо задолженностей физического лица. В случае если никакие задолженности не выявлены, банк направляет бывшему клиенту соответствующее уведомление. Затем лицо получает справку о том, что р/с закрыт.

Подчеркнем, что предприниматель не должен уведомлять государственные органы о прекращении использования р/с, поскольку банки самостоятельно передают эту информацию. Поскольку подпункт 1 пункта 2 статьи 23 НК РФ утратил силу, согласно Федеральному закону от 02.04.2014 № 52-ФЗ.

Образец заявления на закрытие счета для ИП

Источник: http://ppt.ru/art/ip/zakrit-rs

Как закрыть расчетный счет ИП, в том числе при прекращении деятельности: причины, особенности, перечень документов

Наличие расчётного счёта в банке для индивидуального предпринимателя российским законодательством не регламентируется. Открывать его ИП может по своему усмотрению тогда, когда для этого возникнет необходимость.

Обычно потребность в расчётном счёте у коммерсанта появляется при расширении бизнеса либо когда работать без осуществления безналичных платежей становится невозможно.

А вот для закрытия счёта ИП имеются вполне определённые требования как со стороны банка, так и со стороны налоговых органов.

Обстоятельства, вынуждающие ИП закрыть счёт

Существуют три основные причины, приводящие индивидуального бизнесмена к закрытию своего расчётного счёта:

  • прекращение предпринимательской деятельности;
  • решение об открытии расчётного счёта в другом банке;
  • финансовые проблемы.

По первой причине решение о закрытии счёта предприниматель принимает самостоятельно. Не существует никаких законодательных актов, запрещающих ИП сохранять в банке расчётный счёт после своей ликвидации в качестве предпринимателя.

Одной из основных причин закрытия расчётного счёта в банке является прекращение предпринимательской деятельности

С другой стороны, возникает вопрос: «Будет ли существование расчётного счёта ИП легитимным после ликвидации его предпринимательства?». Отрицательный ответ напрашивается сам собой.

Ведь при открытии расчётного счёта банк заключает договор с предпринимателем, а не с физическим лицом. При этом расчётный счёт, открытый для ИП, имеет статус, во многом отличающийся от статуса расчётного счёта физического лица.

После ликвидации ИП управление предпринимательским расчётным счётом становится невозможным.

В то же время бизнесмен может ликвидировать своё дело, не закрывая расчётного счёта, так как никаких санкций и штрафов за сохранение расчётного счёта ИП после его закрытия законодательством не предусмотрено. Период закрытия счёта в банке также не определён.

Решение о закрытии счёта в одном банке и открытии в другом ИП также принимает самостоятельно. При этом предпринимателя никто не обязывает открыть счёт в одном банке и закрыть его в другом. Он имеет право вести одновременно несколько счетов в разных банках. Более того, эти банки могут находиться в разных регионах, независимо от места регистрации ИП.

В случае же финансовых проблем вопрос о закрытии расчётного счёта может принять сам банк. Такая коллизия обычно возникает когда:

  • предприниматель не оплачивает установленную в договоре сумму за обслуживание счёта и проведение банковских операций;
  • сам банк ликвидируется;
  • решение о закрытии принимается судебным органом.

Список документов, необходимых для ликвидации расчётного счёта

По сути, для ликвидации счёта в банке по своей инициативе индивидуальному предпринимателю достаточно подать соответствующее заявление о расторжении договора.

Его бланк обычно берётся в самом банке, так как при всей своей схожести почти каждое кредитное учреждение имеет собственные формы документов для внутреннего пользования. Вот так, выглядит заявление о закрытии счёта в Сбербанке.

Аналогичное заявление, например, для ВТБ 24 оформляется немного по-другому.

Каждый банк имеет собственную форму для заполнения заявления о закрытии расчётного счёта

Вместе с указанным заявлением в банк предоставляются:

  • паспорт;
  • имеющийся у бизнесмена экземпляр договора;
  • выписка по счёту;
  • выписка из ЕГРИП.

Конкретное кредитное учреждение может попросить предоставить и другие документы.

Процедура закрытия счёта

Расчётный счёт в банке ИП может закрыть по своей инициативе в любое время. Примерный алгоритм действий по закрытию счёта выглядит следующим образом:

  1. Визит в кредитную организацию за бланком заявления.
  2. Получение бланка заявления, а также списка других документов для отчётности. Вместе с бланком заявления банк предоставляет информацию обо всех суммах налогов и штрафов, а также выписку об остатке денежных средств.
  3. Снятие остатка денежных средств, находящихся на счёте.
  4. Оформление заявления.
  5. Подача заявления в банк и сдача чековой книжки.
  6. Получение уведомления из банка о закрытии счёта.

Нельзя откладывать визит в банк, если назрела необходимость в закрытии расчётного счёта

Закрытие счёта при ликвидации предпринимательской деятельности

Закрытие счёта ИП по причине прекращения коммерческой деятельности по процедуре ничем не отличается от порядка самостоятельного закрытия счёта, произошедшего в результате возникновения других обстоятельств.

Порядок извещения о закрытии счёта

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/banki-dlya-biznesa/zakryit-raschetnyiy-schet-ip.html

Ссылка на основную публикацию