Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Льготы инвалидам по налогам являются социальной гарантией государства для малоимущих слоев населения.

Инвалидность представляет собой процесс, который не удалось победить никакому обществу. Поэтому каждое государство стремится разработать комплекс эффективных программ по поддержке лиц с ограниченными возможностями.

Размер пособий и вычетов зависит от того, насколько масштабной является инвалидность. Всего есть три группы – 1-я, 2-я и 3-я. В первых двух ситуациях количество предоставляемых налоговых льгот значительно больше.

С ростом числа инвалидов в стране наблюдается совершенствование государственной поддерживающей политики: появляется все больше фондов и организаций для людей с ослабленным здоровьем, разрабатывается все больше льготных программ.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Немаловажную роль играют налоговые льготы для инвалидов, рассмотрим их разновидности и применение в рамках современного законодательства.

Льготы налогового характера

  • Налоговое законодательство постоянно совершенствуется, в связи с этим для лиц с ограниченными физическими возможностями предоставляются вычеты и льготные условия обложения налогами.
  • Так, налог на имущество не уплачивается в случае, если речь идет об общественных организациях инвалидов, среди которых на лиц с ограниченными возможностями приходится 80%, компаниях, в которых уставный фонд сформирован за счет подобных организаций.
  • В плане НДФЛ также действует особый режим налогообложения, согласно которому некоторые виды помощи не облагаются данными суммами.

Если инвалид владеет страховым автомобилем, ему предоставляется скидка на транспортный налог, равная 50%.

Более подробно льготы по каждому виду налогов для каждой группы будут рассмотрены далее.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Налоговые вычеты

В ходе расчета сумм, подлежащих уплате налога, происходит их уменьшение на 3 000 рублей за каждый месяц, и это правило распространено на несколько категорий лиц.

  1. Инвалидов в связи с аварией на ЧАЭС, военной службой;
  2. лиц, получивших инвалидность с самого рождения.

В настоящее время государственная политика предполагает использование большого количества вычетов.

Лица, пребывающие на первой и второй группе инвалидности, от данного налога полностью освобождены, если имущество получено по наследству.

Инвалиды 1-й и 2-й группы с детства также освобождены от уплаты этого налогового сбора. Чтобы рассчитывать на данную льготу, необходимо принести соответствующую справку МСЭ и написать заявление в ФНС по месту проживания.

Транспортный налог для инвалидов

Если автомобиль имеет специальное оборудование для эксплуатации гражданами-инвалидами, налог равняется нулю в случае приобретения машины посредством услуг органов социальной защиты.

Еще одно условие, при котором можно получить освобождение от уплаты сбора – показатель мощности, не превышающий 100 л. с.

Это правило распространяется на представителей всех групп, только при условии наличия в автомобилях специальной конструкции, предназначенной для эксплуатации инвалидами.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Земельный налог

При расчете налога на владение и наследуемое пользование земельным участком налогооблагаемой базой является сумма, уменьшенная на значение в 10 000 рублей.

Это правило распространяется на несколько категорий лиц.

  1. Инвалидов 1, 2 групп (если группы были оформлены до 2004 года);
  2. инвалидов с детского возраста;
  3. ветеранов войны и лиц, получивших серьезные увечья;
  4. участников боевых действий, которые перенесли лучевую болезнь;
  5. людей, получивших группу в связи аварией ЧАЭС или ликвидацией ее последствий.

Если у инвалида в собственности находится более одного участка, но они располагаются в пределах одного муниципального образования, в рамках расчетов происходит уменьшение налогооблагаемой базы только на один участок. Однако выбрать этот участок может сам налогоплательщик.

Государственные пошлины

Есть несколько категорий граждан, которые освобождены от внесения данных выплат. Так, вносить средства за финансирование сбора не нужно представителям 1-й и 2-й групп (в случае обращения за осуществлением нотариальных услуг). В некоторых случаях предполагается уплата государственных пошлин со скидкой 50%.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Налог на доходы физических лиц

Есть несколько категорий и групп доходов физических лиц, которые не подлежат налогообложению.

  1. Пособия и материальные выплаты от государства, положенные в соответствии с законодательством РФ;пенсионные выплаты;
  2. цены на путевки для санаторно-курортного лечения и прочих оздоровительных мероприятий, средства, выделенные на дорогу до оздоровительных учреждений;
  3. единовременная поддержка финансового характера, представленная благотворительностью или содействием;
  4. финансовые ежемесячные выплаты для сотрудника, который вышел на отдых в соответствии с законодательством в связи с инвалидностью (условие таково, что их размер не превышает 4 000 рублей);
  5. денежные средства, представляющие стоимость медикаментозных средств, выдаваемые со стороны работодателя на безвозмездной основе, если их величина не превышает 4 000 рублей;
  6. если средства выдаются лицам, ставшим инвалидами в связи с аварией на ЧАЭС и ликвидацией ее последствий,
  7. при получении государственной поддержки в связи с ситуацией на производственном объединении «Маяк» по причине увечья или тяжелого ранения, участия в боевых действиях, такие инвалиды вправе рассчитывать на увеличение размера налогового вычета на 3000 рублей за каждый месяц, который вошел в налоговый период;
  8. при получении денег инвалидами первой и 2-й групп можно рассчитывать на налоговый вычет в ходе исчисления суммы подоходного налога в количестве 500 рублей за каждый месячный период;
  9. если в семье находится ребенок-инвалид, один из его родителей имеет право на получении льготы по уплате НДФЛ.

Налог на наследство и дарение

От этого налога освобождаются все объекты недвижимого имущества, автомобили и прочие дорогостоящие подаренные и оставленные в наследство ценности, переходящие в собственность лицам, являющимся инвалидами 1-й и 2-й группы.

Как получить налоговые льготы

Перечень налоговых льгот для инвалидов является достаточно широким. Для того чтобы рассчитывать на их получение, необходимо составит заявление установленного образца, содержащее прошение о предоставлении налоговых льгот по тем или иным налогам и объектам.

Какие задачи помогает решить защита инвалидов:

  • Повышение качества рабочих условий и создание благоприятных рабочих мест;
  • обучение и трудоустройство инвалидов;
  • обеспечение им всесторонней помощи и поддержки в плане лечебного процесса;
  • защита прав посредством мер и мероприятий государственного масштаба;
  • создание досуга и отдыха для лиц, обладающих ограниченными физическими способностями.
  1. Таким образом, государство предоставляет выгодные программы для лиц, имеющих ограниченные физические возможности.
  2. Видео: Льготы по налогам для инвалидов.
  3. Рекомендуем ещё статьи по теме:

Налоговые льготы для инвалидов 3 группы в 2020 году

Время чтения 6 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Если подробно изучить особенности российского законодательства, то становится совершенно понятным, что существует три группы инвалидности в зависимости от разной степени ограничения функций человеческого организма.

Соответственно, каждая из групп имеет определенные льготы.

В данной публикации мы рассмотрим перечень льгот для 3 группы инвалидности, в частности, особое внимание мы уделим налоговым льготам, которые действуют уже в 2020 году.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Лица, которые имеют третью группу инвалидности способны самостоятельно за собой ухаживать без постоянного контроля.

Кроме того, они имеют возможность принимать непосредственное участие в трудовой деятельности своего рабочего коллектива.

Однако, несмотря на все эти смягчающие факторы, инвалиды с 3 группой инвалидности нуждаются в полноценной социальной защите со стороны государства, и имеют определенный перечень привилегий.

Налоговые льготы для инвалидов третьей группы

К налоговым льготам, которые применимы для лиц с 3 группой инвалидности, следует отнести:

  1. Отсутствие необходимости уплачивать транспортный сбор. Отметим, что в данной ситуации в рамки данной льготы попадает автотранспортное средство, мощность которых равна 100 лошадиных сил, а также специальные автомобильные средства, выданные непосредственно органами социальной службы.
  2. Лица, имеющие 3 группу инвалидности освобождены от уплаты НДФЛ. Отметим, что данный вид налога имеет силу при условии, если человек является инвалидом с детства.
  3. Инвалиды детства, которые осуществляют предпринимательскую деятельность и являются ИП, полностью освобождаются от необходимости оплачивать регистрационный сбор.
  4. Инвалиды детства вправе не оплачивать сбор в государственный бюджет за ордер при предоставлении жилой недвижимости.
  5. Предоставляется налоговый вычет с ранее оплаченного налога физическим лицом.
  6. Отсутствие необходимости оплачивать страховые взносы в ФСС, а также в Пенсионный фонд РФ.
Читайте также:  Максимальный срок выдачи доверенности, удостоверение доверенности

Отметим, что в соответствии с Налоговым Кодексом РФ инвалиды, имеющие 3 группу, не освобождаются от оплаты государственных пошлин.

Исключительно по решению суда появляется возможность изменить срок или же размер оплаты. Кроме этого, суд вправе принять решение, в соответствии с которым требуемая сумма будет выплачиваться в рассрочку.

Как правило, подобные нюансы детально прописаны в статье 333.41 Налогового Кодекса РФ.

«Что положено инвалидам 1, 2 и 3 группы от государства?»

Положенные скидки в 2020 году для инвалидов третьей группы

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

  • лица, которые осуществляют трудовую деятельность или же им предоставили статус безработного, могут приобретать некоторые лекарственные препараты, а также медицинские изделия со скидной в 50% (исключительно по рецепту лечащего врача);
  • действует скидка в размере 50% на стоимость проездного билета на автомобильный, железнодорожный транспорт. Кроме этого, данный размер скидки распространяется на междугородний воздушный транспорт. Подобной льготой инвалиды 3 группы вправе воспользоваться с октября по май месяц, а что касательно оставшегося периода, то скидка предоставляется туда и обратно только раз;
  • предоставляется право на приобретение ортопедической обуви со скидкой, размер которой будет зависеть непосредственно от сложности выполненной работы над обувью.

Трудовые льготы для лиц с третьей группой инвалидности

К трудовым льготам, которые распространяются на инвалидов 3 группы необходимо отнести:

  1. Создание условий труда, которые будут идти в соответствии с программой реабилитации.
  2. В трудовом контракте полностью исключаются условия, которые потенциально могли бы усугубить состояние человека, имеющего инвалидность.
  3. Обеспечение ежегодным отпуском на период не менее 30 дней.
  4. Кроме ежегодного отпуска работающие инвалиды 3 группы вправе в течение года оформить дополнительный отпуск, общее количество дней которого не должно быть более 6-ти. Отметим, что в данном случае заработная плата сохраняется в полном объеме.
  5. Осуществлять привлечение инвалида 3 группы к сверхурочному или ночному режиму трудовой деятельности следует исключительно по его согласию.

В том случае, если работающий человек потерял трудовое место по причине наступления инвалидности, то в данном случае он вправе получить совершенно бесплатное профессиональное образование непосредственно по направлению от региональной службы занятости населения. При этом, он может это осуществлять неоднократно.

Стоит отметить, что каждый работодатель несет ответственность за граждан с инвалидностью, о чем в свою очередь было прописано в законодательной базе РФ. Также, закон гласит о том, что каждый работодатель обязан трудоустроить инвалида в компании, непосредственно в которой он и потерял свою трудоспособность.

Как инвалиды могут защитить свои права

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Для того чтобы получить надлежащую льготу на оплату коммунальных услуг, жилой недвижимости и приобретаемого топлива инвалиды, а также семьи, которые имеют детей-инвалидов, должны обратиться в соответствующие органы. Последние же проводят сбор платежей за оплату топлива, жилья и за услуги коммунальных структур. Документ, подтверждающий инвалидность станет прямым доказательством для оформления положенной льготы. При условии, если все-таки был вынесен отказ, то наиболее результативный способ защиты своих прав – это обращение в прокуратуру.

Стоит так же не забывать, что скидка в размере 50% на оплату коммунальных платежей выдается каждому инвалиду, и при этом независимо от группы инвалидности.

Кроме этого, существует возможность отправить исковое заявление в суд на компанию или коммунальную структуру, которая нарушила права инвалида.

Необходимо предъявить требование обеспечить положенной скидкой в соответствии с законом, а также осуществить перерасчет коммунальных платежей за прошедшие периоды.

Налоговые льготы для инвалидов 3 группы: документы, оформление

Государство не только финансово поддерживает людей с ограниченными возможностями.

Помимо сокращенной рабочей недели, бесплатного общественного транспорта существуют налоговые льготы для всех инвалидов, в том числе и третьей группы.

Люди с данной группой в состоянии сами себя обслуживать и даже работать, но правительством установлено, что их надлежит обеспечить полноценной социальной защитой.

Законодательная база налоговых льгот для инвалидов

Ввиду того, что государство обязало себя помогать определенным категориям граждан, инвалиды третьей группы освобождаются от уплаты некоторых обязательных платежей. Льготы полагаются людям со сниженной трудоспособностью согласно нескольким нормативным документам.

№ документа Тип документа Название Дата принятия Что регламентирует
№ 181 Федеральный закон О социальной защите инвалидов в РФ 24 ноября 1995 год Содержит основные положения о льготах для инвалидов.
№ 46 Федеральный закон О ратификации конвенции о правах инвалидов 3 мая 2012 год Сообщает о принятии международной конвенции, посвященной людям с ограниченными возможностями.
№146 Федеральный закон Налоговый кодекс 31 июля 1998 год В первой части содержится вся информация о налоговых льготах для лиц с инвалидностью.
№1157 Указ президента О дополнительных мерах социальной защиты инвалидов 20 октября 1992 год Обязует государство предоставлять госуслуги в полном объеме и помогать инвалидам в трудоустройстве
№400 Федеральный закон О страховых пенсиях 28 декабря 2013 год Изложен порядок начисления пенсий и доплат людям с разной группой инвалидности.

От каких налогов освобождаются инвалиды?

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Льготы касаются налогов и других взносов, некоторые отсутствуют полностью, другие в конце года возвращаются в процессе расчета вычетов.

Это зависит от вида платежа и степени инвалидности плательщика.

НДФЛ

Доход облагается налогами для всех, поэтому инвалиды рабочей третьей группы должны выплачивать стандартные 13%. Исключением являются те люди, у которых в справке стоит особая отметка о причине инвалидности.

Этой причиной является «инвалидность с детства». Благодаря такой отметке человек вправе воспользоваться стандартным налоговым вычетом на сумму в 500 рублей.

Внимание! Пенсии, пособия и другие выплаты от государства не являются доходом, поэтому к ним не применяется НДФЛ.

Человек с любой группой инвалидности имеет особые льготы касательно любых выплат за имущество. Это освобождение уплаты за регистрацию недвижимости, также налог на недвижимость для инвалидов 2 группы и других категорий отсутствует.

В собственности может быть:

  • квартира любой площади;
  • комната в общежитии;
  • частный дом;
  • дача;
  • гараж или иные хоз. постройки;
  • доля во владении объектом жилой недвижимости.

Важно! Если инвалиду принадлежит лишь доля от облагаемого налогом объекта, то остальные владельцы частей платят налог согласно своей доле.

Обычно, человек имеющий во владении частный дом или дачу, платит не только налог за имущество, но и за землю. Следует знать, что с 2019 года земельный налог для инвалидов первой, второй и третьей группы также не начисляется. Если у человека с группой имеется несколько наделов земли, то лишь один из них не облагается налогом.

Транспортный налог

Люди, испытывающие трудности в перемещении по состоянию здоровья нередко делают выбор в пользу собственного автотранспорта. Это дает им повышенную мобильность и автономность.

Льготы положены инвалидам, владеющим наземными видами транспорта: мотоциклы и автомобили, легковые и грузовые, а также владельцам водных видов транспорта: лодки моторные и катера.

От уплаты транспортных налогов действует освобождение в следующих случаях:

  1. Официальным собственником транспортного средства является человек с инвалидностью.
  2. Автомобиль оборудован для людей с особыми потребностями.
  3. Мощность двигателя не должна превышать 100 лошадиных сил.

Внимание! Собственники автомобиля, оснащенного специальным оборудованием, мощностью в 150 л.с. имеют право на скидку при начислении налогов и приобретении полиса ОСАГО.

При передачи права управления транспортным средством по генеральной доверенности льгота сохраняется.

Уплата госпошлины

Многие вопросы, касающиеся официальных процессов гражданского права, предполагают уплату госпошлины. Инвалидность подразумевает освобождение или послабление подобной траты.

Применимы они с следующих случаях:

  1. При рассмотрении вопросов в инстанциях юрисдикции любого уровня: от общих до верховного и мирового суда действует освобождение на 100%.
  2. Услуги нотариуса доступны со скидкой 50%.
  3. Люди, проживающие в спец интернатах и домах престарелых, не платят пошлину.
Читайте также:  Как оформить инвалидность лежачему больному: если он пенсионер, после инсульта и при других заболеваниях

Cправка! Эти льготы доступны инвалидам первой и второй группы. Люди с третьей рабочей группой должны платить пошлины в полном размере.

Льготы для предпринимателей

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получить

Виды льгот на ИП с учредителем инвалидом:

  1. Освобождение от платы за регистрацию.
  2. Через органы местного управления можно снизить налоговую ставку по упрощенной схеме до 5%.
  3. Патент стоит на 30% ниже.
  4. Если суммарная прибыль от своего дела не превышает 100 000 рублей, то налоги платить не нужно.
  5. К доходу можно применить стандартный ежемесячный вычет 500 рублей.

Как правило, своим делом начинают занимать инвалиды 2 и 3 группы.

Налоговые послабления для родителей детей-инвалидов

Очень тяжелое бремя ложится на людей, которые по воле судьбы вынуждены создавать особые условия для особых детей. Ребенок-инвалид требует непонятных для чужих трат, как финансовых, так и моральных.

Поэтому государство ввело особые льготы налоговые для родителей и опекунов детей-инвалидов.

  1. Налоговый вычет на ребенка-инвалида до 18 лет достигает 12 000 рублей для родителей или усыновившим, в случае оформления опеки – 6 000 руб.
  2. Освобождается от налоговой ответственности за 1 автомобиль на семью.
  3.  Родители или опекуны не освобождаются от земельного и имущественного налогов.

Если человек в одиночку воспитывает ребенка инвалида, то вычет осуществляют в двойном размере.

Внимание! Если ребенок учится в ВУЗе, то вычеты можно продлить до наступления 24 лет студента.

Оформление любых льгот, в том числе и налоговых, требует знания своих прав и полного сбора требуемых документов. Некоторые бумаги достаточно передать бухгалтеру на месте работы, а другие в органы исполнительной власти по месту прописки.

Необходимые документы

Чтобы оформить налоговые льготы правильно, инвалиду или его законному представителю необходимо иметь копии следующих документов:

  • паспорт;
  • медицинское заключение, свидетельствующее об утрате способностей;
  • справка об инвалидности;
  • персональная программа реабилитации;
  • трудовая книжка, если ее заводили.

Копии всегда должны быть либо нотариально заверенными, либо подтверждаться оригиналом.

Процедура оформления

Для того чтобы получить возможность пользоваться налоговыми льготами, необходимо совершить ряд следующих действий:

  1. Подтвердить степень инвалидности на медико-социальной экспертизе.
  2. Встать на учет в органы местной социальной защиты.
  3. Уведомить представителей Пенсионного фонда.
  4. Обратиться в инспекцию налоговой службы, чтобы произвести необходимые перерасчёты.

Если инвалид не имеет возможности перемещаться самостоятельно, то допустимо оформление через человека, имеющего специальную доверенность, заверенную нотариусом.

В местное отделение налоговой инспекции надлежит подать заявление. Специальной формы оно не имеет, но обязательно должно содержать следующие данные:

  • паспортные данные заявителя;
  • вид запрашиваемой льготы;
  • группа инвалидности;
  • причины, по которым инвалидность наступила;
  • дата подачи официального заявления;
  • подпись заявителя.

Поскольку для детей инвалидов действуют такие же льготы, как и ля взрослых, один из родителей должен заниматься оформлением всех этих документов на себя.

Характерные ошибки при оформлении налоговых льгот инвалидам

Зачастую работающие инвалиды обращаются в бухгалтерию, с просьбой посчитать положенные вычеты, но получают отказ. Важно помнить, что льготы полагаются только в том случае, если инвалидность признана бессрочной.

В остальном все зависит от того, насколько сам человек с инвалидностью знает свои права и умеет требовать их соблюдения.

Также стоит помнить, если инвалиду несколько лет не было дела до сохранности своих финансов, то возврата может и не быть. Деньги всегда требуют ответственности, оперативности и строгого контроля.

Налоговые льготы для инвалидов третьей группы не такие большие и ощутимые, как для других групп, но они есть. Государство делает многое для комфортной жизни тех, кто не в состоянии самостоятельно себя обеспечивать. И послабления в налоговой сфере – это еще один способ дать возможность жить достойно тем, кто не может жить полноценно.

Налоговые льготы для инвалидов: полный перечень

Государство в рамках поддержки людей с особенностями здоровья установило для них ряд налоговых послаблений. Главная задача этих льгот – облегчить жизнь граждан. Итак, налоговые льготы для инвалидов: чем можно воспользоваться и в каких размерах они исчисляются. Обо всем этом – в Invaworld.ru.

Содержание

  1. Льготы по налогам для физических лиц
  2. Какие доходы могут быть полностью освобождены от обложения налогами
  3. Налоговые вычеты для инвалидов
  4. Льготы для инвалидов по земельному налогу
  5. Имущественные налоговые льготы для инвалидов
  6. Госпошлина: кто не платит
  7. Транспортные налоговые льготы для инвалидов

Льготы по налогам для физических лиц

Законодатели выделили два направления в льготном исчислении налогов для инвалидов: частичное освобождение доходов от обложения и система налоговых вычетов.

Какие доходы могут быть полностью освобождены от обложения налогами

Есть 7 позиций по доходам, которые могут быть полностью освобождены от необходимости уплачивать за них налог:

  1. Компенсация за санаторно-курортное лечение (кроме туристических путевок).
  2. Оплата медицинских услуг, в том числе – за счет некоммерческих организаций.
  3. Призы за победы в паралимпийских соревнованиях и других спортивных мероприятиях подобного типа.
  4. Компенсация за средства реабилитации и содержание собак-проводников.
  5. Компенсация за приобретенные лекарства по назначению врача, но не более 4 тысяч рублей в год.
  6. Материальная помощь от ООИ, не более 4 тысяч в год.
  7. Подарки и материальная помощь инвалидам и вдовам инвалидов Великой Отечественной войны в сумме не более 10 тысяч рублей в год.Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получитьПодарки инвалидам войны не облагаются налогом

Налоговые вычеты для инвалидов

Стандартный налоговый вычет предоставляется инвалидам по доходам, облагаемым 13 процентным налогом НДФЛ. Исключение составляют выигрыши в лотереях и азартных играх в казино.

Право на стандартный налоговый вычет имеют инвалиды с детства, инвалиды 1 и 2 группы, чернобыльцы с инвалидностью и инвалиды войны.

Инвалидам с детства положен вычет в размере 500 рублей каждый месяц, всем остальным – 3000 рублей.

Внимание! Если у человека есть разные поводы для получения налогового вычета, он может воспользоваться только одним, самым выгодным для него.

:Льготы инвалиду при регистрации и ведении ИП

Льготы для инвалидов по земельному налогу

С 2017 года установлена налоговая льгота по земельным участкам, принадлежащим людям с инвалидностью. База для исчисления налога уменьшается на площадь в 600 квадратных метров. Такой преференцией могут воспользоваться инвалиды 1 и 2 группы, дети-инвалиды и инвалиды с детства, а также инвалиды войны.

Пособия и льготы детям – инвалидам в 2018 году

Имущественные налоговые льготы для инвалидов

Инвалиды с детства, дети-инвалиды и люди с 1 и 2 группой могут использовать налоговую льготу на имущество, стоимость которого в кадастре не больше 300 миллионов рублей. не больше 300 миллионов рублей. Некоторые регионы могут дополнительно устанавливаться в городах федерального значения: Москве, Санкт-Петербурге, Севастополе.

Инвалида нельзя лишать льгот даже если он неплательщик

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получитьС полным перечнем льгот регионального значения можно ознакомиться у налогового консультанта в МФЦ

Госпошлина: кто не платит

Полностью от уплаты каких-либо госпошлин освобождены ветераны Вов и истцы, обращающиеся в суды с исками о защите интересов инвалидов.

Инвалиды 1 и 2 группы имеют право на 50 процентную скидку к пошлине при обращении в нотариальную контору.

Транспортные налоговые льготы для инвалидов

  • Если в собственности инвалида есть автомобиль, оборудованный специальным устройством и имеющий мощность до 100 лс, который вам выдали органы соцзащиты – за него транспортный налог не платится.
  • Кроме того, субъекты РФ могут дополнительно устанавливать свои льготы для таких категорий граждан.
  • Бесплатная машина для инвалида и другие транспортные льготы
  • Invaworld.ru

Налоговые льготы для инвалидов: какие преимущества дает 1, 2 и 3 группа

Люди, обладающие ограниченными возможностями, относятся к уязвимой и слабо защищенной категории населения. Поэтому им назначаются разные меры помощи на государственном уровне. Некоторые мероприятия прописываются в федеральном законодательстве, а другие представлены в каждом регионе по-отдельности.

Читайте также:  Льготы по капремонту ветеранам труда в 2020 году: как получить, документы, условия

В любом случае инвалиды обладают возможностью пользоваться разными льготами при уплате различных налогов, а также выступают получателями разнообразных выплат.

Какие денежные выплаты назначаются инвалидам

Размер различных выплат зависит от группы инвалидности, причем сами граждане, обладающие возможностью получать их, должны обращаться в органы соцзащиты с соответствующим заявлением, так как иначе они могут упустить свою возможность.

К основным денежным выплатам относится:

  • Выплаты, перечисляющиеся ежемесячно, которые по-другому называются ЕДВ. Они назначаются не только инвалидам, но и ветеранам, а также некоторым другим гражданам. Размер такой выплаты зависит от группы инвалидности: I и II группы — 3538,52 руб., III группа — 2022,94 руб. Для детей-инвалидов назначается выплата в размере 2527,06 руб.
  • Пенсия, назначаемая по инвалидности. Она в среднем по стране равна 9 тыс. руб.
  • Страховая пенсия, назначаемая для граждан, оформивших определенную группу инвалидности. Она выплачивается только при наличии стажа у гражданина, причем его длительность не важна. Также не учитывается, по какой причине человек стал инвалидом.
  • Социальная пенсия. Она назначается только гражданам, которые являются нетрудоспособными, а при этом обладают российским гражданством и постоянно проживают на территории РФ. Размер ее так же зависит от группы: I — 10068,53 руб., II — 5034,25 руб., III — 4279,14 руб.
  • Иные виды пособий и выплат, которые назначаются на региональном уровне, поэтому каждый человек, который имеет какую-либо группу инвалидности, должен самостоятельно уточнять о возможностях получения денег от государства в органах соцзащиты.
  • Компенсация за социальный пакет. Если граждане не желают пользоваться данными социальными бесплатными услугами, то они могут получить компенсацию за них, которая равна 1048,97 руб.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получитьКакие понадобятся документы для получения льготы инвалидам? viplawyer.ru

Важно! Дополнительно инвалиды имеют возможность пользоваться бесплатным социальным обслуживанием, ездить на курорты за счет государства, а также получать иные услуги от органов соцзащиты.

Какие налоговые льготы для инвалидов положены

Каждый человек, оформивший любую группу инвалидности, обладает возможностью пользоваться многочисленными налоговыми льготами. К ним относятся:

  1. Имущественные. Инвалиды могут не уплачивать налог на имущество, но данная недвижимость должна быть оформлена только на них. Освобождение можно получить на квартиру или долю в ней, гараж или дачу, а также на комнату в жилье. Для использования данной льготы требуется подготовить справку об инвалидности и св-во о собственности на определенное имущество. Отсутствуют какие-либо ограничения при использовании этой льготы, поэтому на нее могут рассчитывать инвалиды любой группы. Также сюда относится скидка, предлагаемая при оплате коммунальных услуг, а равна она 50% от платежа.
  2. Земельные. Такие льготы предлагаются инвалидом первой или второй группы. Они заключаются в том, что из кадастровой стоимости участка, на который рассчитывается налог, вычитается от 10 тыс. руб. Это позволяет существенно снизить налоговую базу, поэтому и платеж за землю будет небольшим. Для инвалидов второй группы возможность пользоваться этой льготой предусмотрена только в случае, если они инвалидность оформили до 2003 года, а также у них не должно быть ограничений по труду.
  3. Транспортные. Инвалиды, у которых оформлена 1 или 2 группа, могут получать льготы, связанные с оплатой транспортного налога на машину. Если у авто мощность не превышает 100 л. с., а также оно оснащено специальными средствами, позволяющими пользоваться им инвалидом, то не приходится вовсе уплачивать за него налог. Важно, чтобы эта машина была куплена с помощью государственных средств. Она непременно регистрируется на инвалида. Освобождаются от этого вида налога инвалиды, которые оформили на себя машину, мощность которой не превышает 150 л. с. Не во всех регионах действует этот закон, так как в некоторых городах предоставляется только скидка, равная 50%. Для оформления этих льгот требуется написать заявление и подготовить документы на авто. К ним прикладывается справка, подтверждающая наличие определенной группы инвалидности. Вся документация относится в отделение ФНС.
  4. Юридические. Сюда относится оплата различных пошлин или услуг нотариусов и юристов. Инвалиды 1 и 2 группы обладают возможностью получать льготы при оплате пошлин, поэтому взимается с них только половина стоимости. Но здесь имеются исключения, так как приходится полностью оплатить пошлину при отчуждении объектов недвижимости или автомобилей.
  5. Имеющие отношение к НДФЛ. Многие инвалиды обладают возможностью работать официально, поэтому они могут пользоваться льготой при уплате подоходного налога. Для этого оформляется налоговый вычет, для чего из зарплаты вычитается 3 тыс. руб., если инвалидность получена из-за ранения, а в других ситуациях вычет равен 500 руб. Полностью отменяется налог во время оплаты путевки для посещения учреждения, где человек будет проходить лечение, а также при покупке технических средств для инвалидов.

Таким образом, инвалиды обладают возможностью пользоваться многочисленными видами государственной поддержки. Она может заключаться в различных выплатах или льготах.

Какие льготы положены инвалидам, расскажет это видео:

Как оформить

Чтобы воспользоваться льготами, требуется выполнить последовательные действия:

  • первоначально гражданин должен пройти специальную комиссию МСЭ, которая подтверждает наличие конкретной группы инвалидности у человека;
  • собираются нужные документы, которые требуются для органов соцзащиты;
  • посылается уведомление в ПФ о присвоении группы инвалидности;
  • далее надо посетить отделение ФНС, чтобы оформить разные налоговые льготы.

Важно! Если инвалид не обладает возможностью самостоятельно посещать данные учреждения, то он может воспользоваться помощью представителя.

Какие нужны документы

Для оформления разных видов государственной поддержки требуется определенный пакет документов. К ним относится:

  • паспорт и его копия;
  • правильно сформированное заявление;
  • пенсионное удостоверение и его копия;
  • трудовая книжка, если она имеется у гражданина;
  • справка, подтверждающая наличие определенной группы инвалидности;
  • справка, в которой указывается состав семьи.

Как правильно составить заявление

Для оформления льгот требуется грамотно сформировать заявление, которое прикладывается к другой документации. В нем указываются сведения:

  • ФИО заявителя;
  • название самой льготы, на которую претендует гражданин;
  • если нужна льгота по транспортному налогу, то прописывается номер авто;
  • в конце надо указать группу инвалидности.

Какой размер льгот положен инвалидам, смотрите в этом видео:

Какие льготы назначаются работодателям, нанимающим инвалидов на работу

Компании, в которых трудоустроены инвалиды, обладают возможностью пользоваться разными налоговыми послаблениями. Такие организации освобождаются от необходимости уплачивать некоторые налоги, а также пользуются льготами при уплате НДФЛ.

Но даже при таких льготах обычно работодатели отказываются трудоустраивать инвалидов, так как им приходится за свой счет оборудовать место для граждан, что несет за собой существенные траты.

Льготы детям-инвалидам и их родителям

Такие семьи могут получать скидку в 50% при оплате ЖКХ и земельного налога. Эта поддержка доступна только в случае, если ребенок имеет 1 или 2 группу инвалидности. Родители детей-инвалидов могут получать льготы при уплате НДФЛ.

Налоговые льготы для инвалидов 1, 2 и 3 группы: виды, какие положены, как их получитьЗаявление на получение льготы. viplawyer.ru

Законодательное регулирование

В ФЗ №181 указывается, что для получения группы инвалидности следует пройти специальную комиссию МСЭ. В этом законе прописывается, по каким правилам проводится эта процедура, а также каким образом граждане могут применить далее оформленную инвалидность.

Заключение

Таким образом, инвалиды разной группы могут пользоваться многочисленными налоговыми послаблениями и получать различные выплаты и пособия. Они должны самостоятельно заботиться об их оформлении, причем для этого допускается привлекать представителя, если у граждан возникают сложности с самостоятельным посещением разных учреждений.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Ссылка на основную публикацию